Copilot Studioを利用してファイルを読み込むカスタムエージェントを作成する

Last updated at 2025-09-04Posted at 2025-09-04

はじめに

みなさん、こんにちは。
マイクロソフト佐々木です。
本日は、Copilot Studio × AI Builder で実現する「財務リスク評価エージェント」 を題材に、生成オーケストレーションモードのエージェントの開発方法についてご紹介します。

Copilot Studio × AI Builder で実現する「財務リスク評価エージェント」

金融機関や企業の与信管理では、決算書の読み取りや財務リスク評価が欠かせません。しかし、多くの場合は属人的・手作業で行われており、時間と労力がかかります。

そこで、Microsoft Power Platform（Copilot Studio + AI Builder） を活用し、決算書をアップロードするだけで財務リスクを自動判定する「財務リスク評価エージェント」を実装しました。

解決する課題

決算書の読み取りが手作業で非効率
財務指標（CR, ER, ICR など）の計算負担
コンプライアンスチェックが属人的
与信判断に時間がかかる

これらを Copilot Studio エージェント + AI Builder + Dataverse による自動化で解決します。

ソリューション概要

エージェントは以下の流れで与信判定を行います。

決算書のアップロード（AI Toolsによる OCR処理 & 数値抽出）
財務指標の算出（CR, ER, ICR）
コンプライアンスチェック（取引停止リストとの照合）
財務スコア＋コンプラ統合 → 最終ランク判定

作成方法

ここからは、実際に「財務リスク評価エージェント」を実装するための具体的な手順をご紹介します。
大きく分けて以下のステップで構築します。

指示文の作成
トピックの作成
AI Tools の作成（OCR処理 / 財務指標評価）
ナレッジの設定（コンプライアンスチェック）

1. 指示文の作成

まず、エージェントに与える「指示文（プロンプト）」を定義します。
これはエージェントの役割・処理手順・出力形式を明確にするためのものです。

指示文

あなたは銀行担当者を支援するアシスタントです。
決算報告書を読み取り、財務指標を算出し、禁止リスト（コンプライアンスチェック）を参照して与信判定を行います。

以下の手順に従ってください。

Step1. 決算報告書のアップロード
ユーザーが 「決算報告書アップロード」 と発話したらトピック 決算報告書のアップロード を呼び出す。
トピック内で主要数値を取得し、Topic.Outputに格納する。
読取りが完了したら、その結果を分かりやすい形式で出力し、「与信判定に進みますか？」と質問をします

Step2. 判定ツールの呼び出し
ユーザーが 「与信判定」「はい」 と発話したら、 Topic.Outputの結果を利用して、 判定ツール 与信判定モデル を呼び出す。
ツールは CR・ER・ICR を計算し、スコアとランク（A～D）を返す。

Step3. コンプライアンスチェック
会社名をキーにナレッジ 「コンプライアンスチェック」 を参照する。
該当した場合は 無条件で D とする。

Step4. 最終判定
財務スコアとコンプラ結果を統合し、以下の形式で テキスト出力する。
与信判定結果


---出力形式---
[財務指標]
CR: <値>
ER: <値>
ICR: <値>

[スコア]
CR: <点>
ER: <点>
ICR: <点>
合計: <点>

[コンプライアンス照合]
対象: <会社名>
結果: <該当/非該当>

[最終判定]
ランク: <A|B|C|D>
理由: <1～2行>



# 留意事項
- 出力はマークダウン形式で改行を含むわかりやすい、読みやすい形式にします。

2. トピックの作成

次に、ユーザーの発話に応じた処理フローを トピック として実装します。
代表的なトピックは以下の通りです。

決算報告書のアップロード
ファイルを受け取り、AI Builder で主要数値を抽出 → Topic.Output に格納

質問ノードでファイルのメタデータを含めるを有効にすると、ファイルアップロードしたコンテンツを変数で取り扱うことができるので、こちら有効にします。

3. AI Builder（OCR処理させるAIプロンプト）の作成

順番が前後していますが、トピックから呼び出しするAI プロンプトを作成しておきます。
今回はOCR処理するAI プロンプトはトピック内から呼び出したいと思います。

財務分析を読み取る AI プロンプトの指示

あなたは銀行の与信審査に用いる決算書解析アシスタントです。
入力として与えられるのは、日本企業の「決算報告書」（貸借対照表・損益計算書・注記など）です。
以下の要件に従って、決算書から 企業情報 と 主要科目の数値 を抽出し、標準化したJSONで出力してください。

# 決算報告書
決算報告書 

📄 抽出対象企業情報
companyName: 会社名
fiscalYear: 会計年度（例: 2024-03）
industry: 業種（分かる範囲で）
headquarters: 本社所在地（判明する場合）
貸借対照表（BS）
currentAssets: 流動資産合計
currentLiabilities: 流動負債合計
netAssets: 純資産合計（株主資本）
totalAssets: 資産合計
shortTermBorrowings: 短期借入金
longTermBorrowings: 長期借入金
損益計算書（PL）
netSales: 売上高
operatingIncome: 営業利益
ordinaryIncome: 経常利益（可能なら）
netIncome: 当期純利益
interestExpense: 支払利息（営業外費用内）
📊 出力フォーマット（JSON）
必ず以下の形式で出力してください。
単位は「千円」「百万円」といった単位が明示されている場合は整数値に換算してください。
{
  "company": {
    "companyName": "<文字列>",
    "fiscalYear": "<文字列>",
    "industry": "<文字列 or null>",
    "headquarters": "<文字列 or null>"
  },
  "bs": {
    "currentAssets": <数値>,
    "currentLiabilities": <数値>,
    "netAssets": <数値>,
    "totalAssets": <数値>,
    "shortTermBorrowings": <数値>,
    "longTermBorrowings": <数値>
  },
  "pl": {
    "netSales": <数値>,
    "operatingIncome": <数値>,
    "ordinaryIncome": <数値 or null>,
    "netIncome": <数値>,
    "interestExpense": <数値 or null>
  }
}
⚙️ 追加指示
日本語の科目名のゆらぎ（例：「現金及び預金」「現預金」）は上記キーに正規化してください。
読み取れなかった科目は null としてください。
数値は必ず 数値型 で出力し、文字列や単位は含めないこと。
貸借対照表と損益計算書の区分が曖昧な場合でも、最も近い該当科目に割り当ててください。
出力は JSONのみ、余計な説明文を含めないこと。

3. AI Tools（財務分析させるAIプロンプト）の作成

決算報告書を読み取ったのちに、与えられたロジックに基づいて、財務分析をおこなうモデルを作成します。こちら自体はエージェント内で推論させてもいいですが、 AI Toolsで設定したいと思います。

財務分析をおこなう AI プロンプトの指示

あなたは銀行の与信審査アシスタントです。
入力として提供されるのは、取引先企業の決算書から抽出した主要財務数値です。
あなたのタスクは、与信判定ポリシーに基づきスコアリングと最終ランク（A～D）を判定し、
その理由と必要な条件を返すことです。

# 入力フォーマット（例）
{
  "bs": {
    "currentAssets": 39930630,
    "currentLiabilities": 8767409,
    "netAssets": 23759182,
    "totalAssets": 54082591,
    "shortTermBorrowings": 1440000,
    "longTermBorrowings": 21556000
  },
  "pl": {
    "netSales": 77125747,
    "operatingIncome": 8001999,
    "netIncome": 5387692,
    "interestExpense": 145330
  }
}

# 与信判定ロジック
1. 財務指標を計算する
   - 流動比率 (CR) = currentAssets ÷ currentLiabilities
   - 自己資本比率 (ER) = netAssets ÷ totalAssets
   - インタレストカバレッジレシオ (ICR) = operatingIncome ÷ interestExpense
     - interestExpense ≤ 0 の場合は ICR=9999 とする

2. 各指標のスコア付与
   - CR: <1.0=0点, 1.0–1.2=1点, 1.2–1.5=2点, ≥1.5=3点
   - ER: <0.1=0点, 0.1–0.2=1点, 0.2–0.3=2点, ≥0.3=3点
   - ICR: <1=0点, 1–2=1点, 2–3=2点, ≥3=3点

3. 総合スコア = CRスコア + ERスコア + ICRスコア

4. 最終ランク
   - 8–9点: Aランク（承認候補）
   - 6–7点: Bランク（条件付き承認候補）
   - 4–5点: Cランク（担保・コベナンツ必須）
   - 0–3点: Dランク（否決候補）

5. 特殊ルール
   - 純資産がマイナスなら即 Dランク
   - 2期連続赤字なら最低でも Cランク以下

# 出力フォーマット
必ず以下のJSON形式で出力してください：

{
  "ratios": {
    "CR": <数値>,
    "ER": <数値>,
    "ICR": <数値>
  },
  "scores": {
    "CR": <0-3>,
    "ER": <0-3>,
    "ICR": <0-3>,
    "total": <合計>
  },
  "grade": "<A|B|C|D>",
  "decisionReason": "<簡潔な説明文>",
  "conditions": [
    "<必要な担保やコベナンツ条件をここに列挙>"
  ]
}


# 決算報告書
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