コマンドラインで操作している分には必要になるケースは少ないけど、スクリプトの中で使おうとした時に必要になったので。

Gitコマンドで例えばログを見ようとした時、カレントディレクトリがそのリポジトリディレクトリ下であれば、問題なく git log できる。

これが、別のリポジトリディレクトリから git log しようとすると、

 % git log ../hoge-repo
fatal: ../hoge-repo: '../hoge-repo' is outside repository

って言われたり、Git管理下のディレクトリでなければ、

 % git log /path/to/hoge-repo
fatal: Not a git repository (or any of the parent directories): .git

って言われたりする。

カレントディレクトリに関係なくgitコマンドを発行する場合は、以下のようにする。

git --work-tree=/path/to/hoge-repo --git-dir=/path/to/hoge-repo/.git log

Gitのバージョン次第では使えないみたいなので、使っているGitのバージョンに注意する必要あり。