QuantLibの固定利付債のクーポン計算方法を確認する

ql.FixedRateBondオブジェクトがどのようにクーポンを計算するかを確認する。

固定利付債を生成

import QuantLib as ql

schedule = ql.Schedule(
    ql.Date(15, 5, 2007),       # effective date    : 開始日
    ql.Date(15, 5, 2027),       # termination date  : 終了日  
    ql.Period(0, ql.Months),    # tenor             : 間隔（0は終了日のみ）
    ql.Japan(),                 # calendar          : 祝休日
    ql.Unadjusted,              # convention        : 非営業日調整
    ql.Unadjusted,              # termination date convention : 終了日の非営業日調整
    ql.DateGeneration.Backward, # rule              : 日付生成のルール
    False,                      # end_of_month      : 開始日が月末の場合に、終了日以外の利払日を月末とするか否か
)

fixed_rate_bond = ql.FixedRateBond(
    3,                  # settlement days   : 決済期間
    100.0,              # face amount       : 額面 
    schedule,           # schedule          : 利払日
    [0.015],            # coupon            : 利率（%単位ではなく少数単位）
    ql.Actual365Fixed() # day counter       : 日数計算方法
)

キャッシュフローを確認

for cf in fixed_rate_bond.cashflows():
    print(cf.date(), cf.amount())

# May 17th, 2027 30.02054794520548
# May 17th, 2027 100.0

クーポン計算方法を確認

cf = fixed_rate_bond.cashflows()[0]
cf: ql.FixedRateCoupon = ql.as_fixed_rate_coupon(cf)

assert cf.amount() == cf.rate() * cf.accrualPeriod() * cf.nominal()  # 30.02054794520548
assert cf.rate() == 0.03
assert cf.accrualPeriod() == cf.dayCounter().yearFraction(cf.accrualStartDate(), cf.accrualEndDate())  # 20.013698630136986
assert cf.nominal() == fixed_rate_bond.notional() # 100
assert cf.accrualDays() == cf.accrualEndDate() - cf.accrualStartDate() #7305