D365 FO で登場する会計用語をリスト化していきたいと思います。随時更新します。間違いや補足あればご指摘ください。
| 単語(英) | 単語(日) | 意味 |
|---|---|---|
| Main account | 主勘定 | 資産、負債、資本、収益、費用を表す勘定科目のこと。財務のトランザクションや残高を記録する際のカテゴリ。 |
| Chart of accounts | 勘定科目表 | Main accountの一覧表。特定の法人に紐づかない。 |
| Financial dimension | 財務分析コード | 主勘定だけでは足らない、事業・部署・製品グループなどの細かいレベルでカテゴリするために使う。 |
| Ledger account | 元帳勘定 | Main account と Financial dimension を組み合わせた勘定科目（勘定構造）のこと。 |
| Ledger | 元帳 | 勘定科目ごとに整理した帳簿記録（⇔時系列順の帳簿記録は「仕訳」）。勘定構造、会計カレンダー、通貨など、特定の法人で使用されるためにある |
| General ledger | 一般会計 | Ledgerと同義だが、特定の法人の財務（借方・貸方）を記録すること。そのモジュール。 |
| Sub-ledger | 補助元帳 | 特定の勘定についての明細を記録した帳簿（売掛金元帳、買掛金元帳など） |
| Journal | 仕訳 | 取引によって発生する一連のトランザクション（グループ） |
| Voucher | 伝票 | 1つのJournalの中にある各トランザクション（それぞれユニークにVoucher番号が振られる） |
| aging | エイジング | "特定の期間"を表す。財務系レポートや在庫系レポートなどにおいて用いられる。 |
| Settlement | 決済 | 売掛金（請求書）、買掛金（支払）の（オープンな）トランザクションを回収（消込・クローズ）すること。 |
| Ledger settlement | 元帳決済 | 転記済みのトランザクションを確認するための機能 |
| 全銀ネット | 全銀ネット | 金融機関相互間の内国為替取引をオンライン処理する「全銀システム」と、企業間の振込電文に様々なEDI情報（支払通知番号・請求書番号など）を添付可能とする「全銀EDIシステム（ZEDI）」を運営しているネットワーク |
| FB | ファームバンキング | 総合振込・給与振込など、複数の振込を一度に行う際に利用可能なデータ。電話回線経由（⇔インターネットバンキング）。各銀行共通の「全銀協」フォーマットで作られたデジタルデータ(テキストファイル)で、テキストファイルのため、システムからダウンロードしたデータをアップロードする際は、・「固定長（=textデータ）」・「CRLF有」といった文言のデータ形式を選択することになります。CSV（可変長）形式ではありません。 |
| ZEDI | 全銀EDIシステム | 支払企業から受取企業に総合振込を行うときに、支払通知番号・請求書番号など、さまざまなEDI情報（固定長形式から国際標準であるXML形式 （ISO20022 ※5 ）へ）の添付を可能とするシステム。ZEDIの導入によって、入金消込業務の効率化など、企業における資金決済事務の合理化が可能となります。ZEDIは2018年12月25日に稼動を開始。 |
・勘定科目系の用語の構造イメージ
