Dynamics 365 Finance and Operations ~ Budgeting（予算作成）~

予算作成（Budgeting）とは

・予算とは、収入や支出の計画のことである。
・GL,AP,PO,SO,FA,PA,EX,HRといった収支が絡む各モジュールと連携する。
・あくまで期首の計画なので、期中に実際との差異が発生したら分析＆報告しなければいけないし、期末には振り返りと来期のフォーキャストを行う必要がある。
（予算登録エントリ→予算（予実）管理→予測→...以下ループ）

D365 FO での予算作成のメリット

・ERPとして、各モジュールと連携してリアルタイムに予算作成や管理ができる
・複数の予算作成方法に対応（ゼロベース、トップダウン、ボトムアップ）
・エクセルテンプレートが利用できる
・予算申請と承認は、標準のWFが利用できる
etc.

予算作成のプロセス（例）

1. 財務部門が昨年度予算を元に基準予算を決める
2. 各事業部（営業、サービス、IT etc.）がレビューして、追加含めて予算申請＆承認
3. 再び財務部門が全体の予算承認をレビューして、CFOがレビュー＆承認
   

予算作成プロセスにおける検討事項および D365 FO での設定

・予算サイクル（月次、四半期、年次）→ Budget Cycles
・予算範囲となる部門の階層構造（金額の積み上げ（Aggregation）と分配（Distribution）を決めるために） → Organization hierarchies
・予算オーナー → Assign users to roles
・ステージ（プロセス）→ Budget planning configuration

ステップ① 予算登録エントリ（基準予算の作成）

・予算年度、明細（日付、収支種別、勘定構造、配賦するディメンジョン、金額 etc.）を入力する。
・Update budget balances を押すと、完了となる。

ステップ② 予算（予実）管理や予測

・経費予算や購買予算を超過したもの、収益予算の未達のもの、をリアルタイムで確認可能（Actual vs. Budget）